Dieser Artikel behandelt Miet- und Steuerrecht in Kanada und den USA. Für Immobilien in Deutschland gelten andere Regeln, insbesondere das BGB. Der Artikel ist keine Rechtsberatung für Deutschland.
In den Ausgaben steckt der größte Teil Ihrer Steuerersparnis, und in einem Schuhkarton voller Belege geht sie verloren. Wenn Sie Kosten erfassen, sobald sie anfallen, und zwar bei der richtigen Immobilie, steht Ihre Summe der absetzbaren Kosten zum Jahresende bereits fest.
Ausgabe erfassen
Öffnen Sie Ausgaben und tippen Sie auf das Plus-Symbol. Zu jeder Ausgabe gehören:
- Immobilie: das Gebäude oder die Wohneinheit, zu der die Kosten gehören, damit sie in der richtigen Summe pro Immobilie landen.
- Betrag und Datum: was Sie bezahlt haben und wann.
- Kategorie: Reparaturen und Instandhaltung, Versicherung, Grundsteuer, Hausverwaltung, Rechts- und Beratungskosten, Material und so weiter.
- „Steuerlich absetzbar“: eine Auswahl, die festhält, ob die Kosten Ihre steuerpflichtigen Mieteinnahmen mindern.
- Einmalig oder wiederkehrend: Nutzen Sie die Wiederholung für planbare Kosten wie Versicherungen oder einen monatlichen Dienst, damit Sie sie nicht erneut eingeben müssen.
Nach dem Speichern erscheint die Ausgabe in der Liste und fließt in die Übersicht und Ihren Jahresbericht ein.
Ausgaben automatisch aus der Instandhaltung anlegen
Wenn Sie eine Reparatur unter Instandhaltung erfassen und die Kosten eintragen, kann ProperLease automatisch die passende Ausgabe unter „Reparaturen und Instandhaltung“ anlegen und als absetzbar markieren. So bleiben beide Einträge abgestimmt: Der Auftrag dokumentiert, was passiert ist, und die Ausgabe hält das Geld fest. Sie geben dieselbe Reparatur nicht zweimal ein und vergessen nie, sie geltend zu machen.
Absetzbar oder nicht
Als allgemeine Regel gilt: Gewöhnliche Betriebskosten, die zur Erzielung von Mieteinnahmen anfallen, sind absetzbar, während der Tilgungsanteil Ihrer Kreditrate und wertsteigernde Investitionen nicht auf dieselbe Weise behandelt werden. Nutzen Sie die Auswahl „Steuerlich absetzbar“, um beides laufend zu trennen.
| Meist absetzbar | Nicht auf dieselbe Weise absetzbar |
|---|---|
| Reparaturen und Instandhaltung | Tilgungsanteil der Kreditraten |
| Versicherungsprämien | Größere Modernisierungen (Investitionen, über mehrere Jahre geltend gemacht) |
| Grundsteuer | Ihre eigene unbezahlte Arbeitszeit |
| Hausverwaltung und Beratungskosten | Kaufpreis der Immobilie |
| Kreditzinsen | Private Ausgaben ohne Bezug zur Vermietung |
Kategorien und steuerliche Behandlung unterscheiden sich zwischen Kanada und den USA und hängen von Ihrer Situation ab. Klären Sie die Einzelheiten mit Ihrer Steuerberaterin oder Ihrem Steuerberater. ProperLease ordnet die Unterlagen so, dass dieses Gespräch kurz bleibt.
Die Unterlagen das ganze Jahr sauber halten
- Erfassen Sie Kosten, wenn sie anfallen, nicht erst im April. Eine Minute jetzt ist besser als ein Nachmittag später.
- Ordnen Sie jedes Mal die Immobilie zu, damit der Cashflow pro Immobilie stimmt.
- Nutzen Sie die Wiederholung für alles Planbare.
- Teilen Sie gemischte Kosten (etwa eine Rechnung für zwei Gebäude) in die richtigen Beträge pro Immobilie auf.
Verwandte Themen
- Was absetzbar ist, erfahren Sie in Welche Ausgaben bei der Vermietung tatsächlich steuerlich absetzbar sind.
- Wenn das Jahr abgeschlossen ist, exportieren Sie einen Bericht für die Steuererklärung.
- Sehen Sie, wie Kosten in den tatsächlichen Cashflow pro Immobilie einfließen.
Behalten Sie Ihre Mietobjekte jederzeit im Blick
ProperLease hilft Vermietern, die selbst verwalten, Mietzahlungen zu erfassen, Ausgaben und Nebenkosten zu belegen, Schreiben an Mieter zu erstellen und für das Steuerjahr vorbereitet zu sein.